Dostupné služby:
LEI číslo: Definice a význam
Legal Entity Identifier (LEI) je celosvětově uznávaný 20místný alfanumerický kód určený k jedinečné identifikaci právnických osob účastnících se finančních transakcí. Tento standardizovaný systém zvyšuje transparentnost, odpovědnost a bezpečnost finančních trhů tím, že umožňuje snadnou identifikaci podniků, institucí a organizací po celém světě.Systém LEI byl zaveden v roce 2012 v reakci na finanční krizi v roce 2008 s cílem zlepšit finanční dohled, zvýšit dohledatelnost transakcí a minimalizovat systémová rizika. Poskytováním standardizované metody identifikace subjektů na finančních trzích přispívá LEI k větší stabilitě, dodržování předpisů a prevenci podvodů.
Povinnost získat LEI se vztahuje na mnoho subjektů, včetně korporací, finančních institucí, investičních společností a vládních organizací, které musí splnit regulační požadavky. Kód vydávají akreditované registrační agentury LEI, které ověřují právní strukturu subjektu, údaje o vlastnictví a řídicí rámec.
Jakmile je LEI přiděleno, musí být používáno ve všech finančních transakcích zahrnujících daný subjekt. Zjednodušuje ověřování, snižuje riziko podvodů a zajišťuje dodržování mezinárodních finančních předpisů. Integrací systému LEI získávají investoři, podniky a regulátoři větší transparentnost a bezpečnost na finančním trhu.
Kdo potřebuje LEI číslo?
Povinnost získat LEI se vztahuje na širokou škálu subjektů, které se účastní finančních transakcí nebo podléhají regulačním požadavkům. Mezi hlavní kategorie organizací, které se musí registrovat pro LEI, patří:Korporace a podniky: Každá společnost zapojená do finančních transakcí, včetně veřejně obchodovaných korporací, soukromých podniků a nadnárodních firem, musí mít LEI.
Finanční instituce: Banky, pojišťovny, správci aktiv, hedgeové fondy, makléřské společnosti a investiční firmy musí mít LEI pro splnění regulačních požadavků a řízení rizik.
Vládní orgány a instituce veřejného sektoru: Regulační úřady, centrální banky, ministerstva a agentury spravující finanční trhy musí získat LEI při účasti na finančních transakcích.
Neziskové organizace: Některé nevládní organizace, charitativní nadace a fondy zapojené do finančních transakcí nebo regulačního vykazování mohou být povinny získat LEI.
Specializované právní subjekty: LEI je povinné i pro trusty, penzijní fondy, strukturované investiční nástroje a sekuritizační subjekty působící na finančních trzích.
Stručně řečeno, jakýkoli subjekt působící na finančních trzích nebo podléhající regulačním povinnostem musí získat LEI. Tento globální identifikační systém přispívá k prevenci podvodů, posiluje řízení rizik a zjednodušuje finanční vykazování.
Kdy je LEI číslo vyžadováno?
Použití LEI je povinné v několika finančních, bankovních a regulačních scénářích. Zde jsou hlavní případy, kdy je LEI nezbytné:Obchodování na regulovaných finančních trzích: Jakýkoli subjekt nakupující nebo prodávající akcie, dluhopisy, deriváty nebo finanční nástroje na regulovaných burzách musí mít LEI.
Regulační požadavky a finanční vykazování: LEI je vyžadováno pro regulační hlášení, daňová přiznání a finanční výkazy k zajištění dohledatelnosti transakcí a integrity trhu.
Bankovní transakce a přeshraniční platby: Některé mezinárodní převody, firemní bankovní transakce a přeshraniční platby vyžadují LEI pro splnění předpisů proti praní špinavých peněz (AML) a financování terorismu (CFT).
Emise a obchodování s finančními nástroji: Společnosti zapojené do emise nebo obchodování s cennými papíry, dluhopisy nebo deriváty musí mít LEI k zajištění jasné identifikace protistran.
Spolupráce s finančními institucemi: Mnoho bank, investičních firem a poskytovatelů finančních služeb vyžaduje, aby jejich klienti a obchodní partneři měli LEI před zahájením transakcí.
Pravidla týkající se LEI se mohou v jednotlivých jurisdikcích lišit, a proto je nutné, aby podniky ověřily konkrétní regulační požadavky platné v jejich zemi a odvětví.